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【図解】ファクタリングとは?仕組みと利用方法を紹介

ファクタリングとは?

ファクタリングってどんなサービスなの?

資金調達にファクタリングを使っても大丈夫かな?

ファクタリングは、赤字や税金・社会保険の滞納、負債の返済ができないという状況でも利用できる、資金繰りに悩む経営者にとって魅力的な資金調達サービスです。

資金調達スタート

しかし、どんなサービスかわからないため、利用できずにいる方も多いでしょう。

この記事では、「ファクタリングとは何か?」「どのような仕組みか?」という疑問に図解でわかりやすくお答えします。

この記事でわかること
  • ファクタリングとはどんなサービスなのか?
  • ファクタリングを利用するべきか?
  • ファクタリング会社の選び方
目次

おすすめファクタリング会社比較表

スクロールできます
手数料資金化
スピード
買取可能額仕組み申込方法個人事業主口コミ
評判
プロテクトワン
プロテクトワン
1.5%~最短30分10万
~1億
2社間オンライン
電話
詳細へ
ququmo
QuQuMo
1%
~14.8%

最短2時間指定なし2社間オンライン詳細へ
paytoday
PayToday
1%〜9.5%最短30分指定なし2社間オンライン詳細へ
アクセルファクター
アクセルファクター
2%
~20%
最短3時間30万
~1億
2社間
3社間
オンライン
電話
郵送
来店・出張
詳細へ
日本中小企業金融サポート機構
日本中小企業
金融サポート機構
1.5%
~10%
最短即日指定なし2社間
3社間
オンライン
電話
郵送
来店・出張
詳細へ
ベストファクター
ベストファクター
2%
~20%
最短即日30万
~3億
2社間
3社間
オンライン
電話
来店・出張
詳細へ
ビートレーディング
ビートレーディング
2%
~20%
最短5時間指定無し2社間
3社間
オンライン
電話
来店・出張
詳細へ

ロゴをクリックすると公式サイトで詳細をみられます

ファクタリングとは?

ファクタリングとは、入金日前の売掛金(売掛債権)をファクタリング会社に買い取ってもらうことで、取引先からの支払いを待たず早期に資金調達できる方法です。

資金調達スタート

最短即日で資金調達できるサービスもあります。

買取額は手数料がひかれた金額になるため、本来の取引先からの入金額に比べて少なくなりますが、銀行融資などよりも簡単で素早く資金調達できることから、法人・個人事業主・フリーランスの方まで利用者が急増しているサービスです。

ファクタリングで売却できる「債権」とは?

ファクタリングで売却できる「売掛債権」は、売掛金が存在することを証明できる以下のような書類のことです。

  • 請求書
  • 見積書
  • 発注書
  • 納品書
  • 契約書

基本的には、入金日が明記されている書類を用意することになります。

ファクタリングのメリット・デメリット

ここでは、ファクタリングのメリット・デメリットを確認していきましょう。

メリットデメリット
最短即日の資金調達が可能

審査が柔軟

信用情報への影響がない

売掛債権が回収できなくても弁済不要

担保や保証人がいらない
手数料が高い

売掛先にバレると信用を失うことがある

悪徳ファクタリング業者に注意が必要

まずはファクタリングの主なメリットとしては、スピーディな資金調達が可能なことが挙げられます。

審査も柔軟で、赤字や税金・社会保険の滞納中、リスケジュール中といった状況であっても利用できます。

また、ファクタリングは借り入れではないので信用情報への影響もなく、担保や保証人をたてる必要もありません。

一方で、最大のデメリットとしては手数料が高いことが挙げられるでしょう。

ファクタリングでは、売却する売掛債権の額面の1%〜20%ほどが、ファクタリング会社の利益となります。

資金調達スタート

これは一般的な借入金利と比べると、かなり高額になります。

このことから、ファクタリングは継続利用には向いていない資金調達方法といえます。

資金調達スタート

ここぞというときに、計画的に利用しましょう。

【図解】ファクタリングの仕組み

ファクタリングを理解するには、「ファクタリング利用者(自社)」「ファクタリング会社」「取引先」の3者の関わり方を知る必要があります。

ファクタリングは、「取引先」の関わり方によって、次の2つに分類できます。

  • 2社間ファクタリング
  • 3社間ファクタリング
資金調達スタート

ここでは、それぞれの仕組みの違いを説明していきます。

2社間ファクタリングとは?

2社間ファクタリングは、「ファクタリング利用者(自社)」と「ファクタリング会社」のみで取引が完結する仕組みです。

2社間ファクタリングの仕組み

2社間ファクタリングの仕組みは、以下の4ステップです。

2社間ファクタリングの利用フロー
2社間ファクタリング
STEP
売掛債権を売却

「ファクタリング利用者」が「ファクタリング会社」に売掛債権を譲渡(売却)します。

STEP
入金

「ファクタリング会社」が「ファクタリング利用者」に売掛金相当額を支払います。

STEP
売掛金を入金

「取引先」が「ファクタリング利用者」に売掛金を支払います。

STEP
回収後の売掛金を支払い

「ファクタリング利用者」がSTEP3で回収した売掛金を「ファクタリング会社」に支払います。

STEP3で「取引先」が関係してきますが、原則としてファクタリング利用時に手続きをお願いする必要はありません。

そのため、取引先にファクタリングの利用が知られる可能性が低いのが2社間ファクタリングの特徴です。

2社間ファクタリングのメリット・デメリット

2社間ファクタリングのメリット・デメリットをまとめます。

メリットデメリット
入金までが速い(最短即日)

審査通過率が高く、利用のハードルが低い

取引先にファクタリング利用がバレない
手数料が高い(5%〜20%)

大手ファクタリング会社での取扱が無い

売掛債権回収などの手間がかかる

3社間ファクタリングとは?

3社間ファクタリングは、ファクタリング利用者と取引先、ファクタリング会社の3社間で取引を行う仕組みです。

3社間ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリングの仕組みは、以下の5ステップです。

3社間ファクタリングの利用フロー
3社間ファクタリングの利用フローチャート
STEP
通知

「ファクタリング利用者」と「ファクタリング会社」から、「取引先」にファクタリングの利用が通知されます。

STEP
承諾

「取引先」は、「ファクタリング利用者」と「ファクタリング会社」にファクタリング利用の諾否を伝えます。(ここでは承諾したものとします)

STEP
売掛債権を売却

「ファクタリング利用者」が「ファクタリング会社」に売掛債権を譲渡(売却)します。

STEP
入金

「ファクタリング会社」が「ファクタリング利用者」に売掛金相当額を支払います。

STEP
売掛金の支払い

「取引先」が「ファクタリング会社」に売掛金を支払います。

3社間ファクタリングのメリット・デメリット

メリットデメリット
手数料が安い(1%〜10%)

審査が通りやすい

売掛債権回収などの手間がかからない
入金までに時間がかかる

取引先にバレる

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの使わけ方

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの特徴をまとめます。

2社間ファクタリング3社間ファクタリング
手数料5%〜20%1%〜10%
取引先への通知不要必要
入金までの速さ速いやや時間がかかる
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの比較

この表からわかるように、資金調達にスピードを求めるなら2社間ファクタリングが向いており、コストを削減したい場合は、3社間ファクタリングが向いているといえます。

ファクタリング利用時には2社間・3社間への対応を確認

ファクタリング会社によっては、2社間ファクタリングのみに対応している場合や、3社間ファクタリングのみに対応している場合があります。

ファクタリング利用時には、自身が求めているサービスを提供しているか事前に確認しましょう。

ファクタリングの5種類

ファクタリングは、利用目的・売掛債権の種類などによって次の5種類に分類できます。

  • 買取ファクタリング
  • 保証ファクタリング
  • 一括ファクタリング
  • 医療ファクタリング
  • 国際ファクタリング

買取ファクタリング

一般的にファクタリングといえば、「買取ファクタリング」になります。

買取ファクタリングの利用者の主な目的は、売掛債権の早期資金化です。

買取ファクタリングでは、最短即日で売掛金を現金化できるため、資金繰りを改善できるというメリットがあります。

また、仕事を受注した時点で納品前の注文書を利用して資金調達ができる「注文書ファクタリング」というサービスもあります。

「注文書ファクタリング」を利用することで、従来のファクタリングより格段に早い時期に事業の資金繰りの改善が可能です。

従来のファクタリング注文書ファクタリング
買取対象納品後の請求書納品前の注文書
入金サイクルの短縮効果1〜2ヶ月短縮最大6ヶ月短縮
従来のファクタリングと注文書ファクタリングの比較

保証ファクタリング

保証ファクタリングは、取引先が支払い不能に陥ったり倒産したりという場合に、一定の保証金を受け取ることができるサービスです。

また、ファクタリング会社が事前に取引先の与信管理を行ってくれるので、与信管理代行のサービスとしても活用できます

ただし、現金を受け取ることができるのは、取引先が支払不能になったときだけなので、資金繰り改善の目的には不向きといえます。

貸倒れリスクを下げたり、与信管理を外部に委託したい方に向いている方法です。

一括ファクタリング

一括ファクタリングは、「支払手形」の代わりとして導入された決済手段です。

支払手形の発行にかかる事務作業や印紙税などの負担を軽減できるため、取引先にとって大きなメリットがあります。

なお、一括ファクタリングを利用するときは、3社間での取引になります。

医療ファクタリング(診療報酬債権・介護報酬債権ファクタリング)

医療ファクタリングは、診療報酬や介護報酬債権を利用した資金調達方法です。

レセプト(診療報酬明細書)等を使い、入金期日前の報酬をファクタリング会社に売却します。

ファクタリングの方法としては、3社間ファクタリングに分類されます。

国際ファクタリング

国際ファクタリングは、商品の引き渡しと代金決済のタイムラグを解消し、海外企業との輸出取引で発生した売掛金の回収業務を代行するサービスです。

通常のファクタリングと違い、以下の4社間での取引となります。

  • ファクタリング利用者(輸出業者)
  • 海外の業者(支払い者)
  • 日本国内のファクタリング会社
  • 海外のファクタリング会社

国際ファクタリングは、与信管理代行と確実な代金回収が主な利用目的となります。

オンラインファクタリングの登場

最近では、申込みから契約まですべてオンラインで完結する「オンラインファクタリング」のサービスが人気を集めています。

中にはAIや機械学習の技術を活用した審査で人件費を抑え、低い手数料で、全国から24時間利用できるサービスも増えてきています。

ぜひオンラインファクタリングの利用も検討してみてください。

いつファクタリングの利用を検討するべきか?

ファクタリングの利用を検討するべきなのは、次のような場合です。

  • 深刻なキャッシュ不足
  • ファクタリング以外の資金調達手段がない

ファクタリングは、手数料の高さが大きなデメリットです。

ファクタリングに頼りすぎると、逆に資金繰りが悪化することに繋がります

資金調達スタート

銀行融資やビジネスローンが利用できる場合は、そちらを優先しましょう。

一方で、資金繰りに問題を抱えている状態での一時しのぎとしてファクタリングを利用するのは有効です。

ファクタリングで得た資金で急場をしのぎつつ、資金繰り改善を行うことで、経営の立て直しができるでしょう。

ファクタリング会社の選び方

残念ながら、ファクタリング業界には悪徳業者が存在します。

そういった悪徳業者を避けるためにも、ファクタリング会社選びには慎重になりましょう!

とはいえ、ファクタリング会社は一部の大手業者を除くと、あまり知名度の高くない中小零細企業が多くを占めています。

そこで、ファクタリング会社選びの際には以下の6つのポイントをチェックしておきましょう。

ファクタリング会社選び6つのチェックポイント
  1. 運営会社
  2. 手数料
  3. 入金スピード
  4. 利用限度額
  5. 契約方法
  6. 償還請求権の有無

ファクタリングを利用する際には、資金調達を急ぎたくて気持ちが焦っているものです。

まずは落ち着いて相手が信頼できる業者か判断しましょう。

また手間と時間はかかりますが、複数のファクタリング会社で相見積もりをするのも有効です。

ファクタリング会社の一括見積もりサービスもありますので、ぜひ活用してみてください。

ファクタリング利用の流れ

利用したいファクタリング会社を選んだら、実際に利用申込みを行いましょう。

ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあり、どちらの方法を選択するかで、手続きが変わりますが、ここでは共通の流れを説明します。

ファクタリング利用の流れ
  1. 申し込み
  2. 審査
  3. 契約
STEP
申し込み

ファクタリングの申し込み方法はファクタリング会社によって異なりますが、次の4つの方法が一般的です。

  • 来店
  • 電話
  • 郵送
  • オンライン

最近では、多くのファクタリング会社が公式サイトに「無料問い合わせフォーム」や「無料見積りフォーム」を用意しており、問い合わせの履歴も残るのでおすすめです。

申込時の必要書類はファクタリング会社によって異なりますが、以下のようなものが必要になることが多いようです。

  • 商業登記簿謄本
  • 事業の説明資料
  • 印鑑証明書
  • 売掛金証明書類
  • 法人税確定申告書(決算報告書)、または青色申告書のコピー
  • 入金が確認できる通帳
  • 税金・社会保険関係書類
資金調達スタート

要求される書類はすべて審査に利用され、きちんとチェックされます。

ファクタリング会社によっては他社より必要書類が多い場合もありますが、それだけきちんとした審査をしてくれているので、大変ですが協力を惜しまないことが大切です。

STEP
審査

ファクタリングの審査は、書類だけで行われるわけではありません。

利用者がどんな人物で、どこまで経営をわかっているかも審査結果に影響します

資金調達スタート

少なくとも以下の情報は、伝えられるようにしておきましょう。

  • 事業内容
  • ファクタリング利用を希望する理由
  • 取引先の事業内容・取引状況
  • 取引先のファクタリング利用への内諾
    (3社間ファクタリングのみ)
STEP
契約

利用者とファクタリング会社の間でファクタリングの契約書を取り交わします。

契約書には、ありとあらゆる状況を想定した契約事項が記載されています。

優良な業者であれば、契約書を漏れなくきちんと説明してくれます

資金調達スタート

契約内容に問題はないか、きちんとチェックしましょう。

なお、3社間ファクタリング利用時は取引先の印鑑も必要になります。

ファクタリング利用時の注意点

ここではファクタリングを利用する時の注意点を見ていきましょう。

ファクタリング利用時の注意点
  • 手数料の相場を確認
  • 契約書の控えをもらう
  • 消費税はかからない
  • 分割払いはできない

手数料の相場を確認

ヤミ金業者でなくても、ファクタリング業者の中には違法な業者もあります。

違法な業者の特徴として最もわかりやすいのは、法外な手数料を取ろうとする業者でしよう。

ファクタリングは銀行融資やカードローンの金利に比べて高い手数料がかかるのが一般的です。

それでも30%を超える手数料の場合は、違法の業者の可能性が高いです。

また、手数料は安くても「諸費用」と称して様々な手数料をとる業者も違法な業者の可能性があります

資金調達スタート

最終的にかかるお金が高い場合は、取引はやめましょう。

契約書の控えをもらう

ファクタリング業者とのトラブルの中には、契約書の控えをもらえないケースも多いようです。

契約書の控えをもらわないと、契約書の偽造をされたときに、反証するのが難しくなってしまいます。

資金調達スタート

契約書の控えは必ずもらうようにしましょう。

消費税はかからない

ファクタリング取引には消費税はかかりません

専門の業者から「ファクタリングには消費税がかかりますよ」といわれてしまうと、ついつい消費税を払ってしまうこともあるでしょう。

もし、ファクタリングに消費税を求められた場合は、詐欺の可能性が極めて高いです。

分割払いはできない

ファクタリングの支払いを分割払いで行うのは不可能です。

そもそもファクタリングは貸金ではないため分割払いは認められていません。

もし分割払いが可能と言われた場合、相手のファクタリング業者が貸金業者の登録をしていなければ、違法業者となります。

あくまで、ファクタリングでは一括で支払いするのが原則です。

ファクタリングに成功するための3つのポイント

ここでは、ファクタリングで資金調達に成功するためのポイントを3つ紹介します。

ファクタリングに成功するための3つのポイント
  1. 売掛金を証明する書類を完備
  2. 経営状況がわかる書類を用意
  3. ファクタリング会社は複数社に相談
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これらを抑えておけば、ファクタリングの審査を通過しやすくなります。

売掛金を証明する書類を完備

ファクタリング会社は、まず本当にその売掛債権(売掛金)が存在するかを確認します。

売掛債権があることを証明するためには、契約書・請負書・作業指示書・納品書・請求書などの書類を取引先企業としっかりと取り交わすことが必要になります。

資金調達スタート

日頃から書類交換をおざなりにしないことが大切です。

経営状況がわかる書類を用意

ファクタリングの申込時には、あなたの事業の経営状況がわかる書類を用意し、ファクタリング会社の担当者に経営状況をしっかり伝えられるようにしましょう。

資金調達スタート

以下のような書類があるとよいでしょう。

  • 決算書/試算表
  • 事業概要(HPや、沿革など)
  • 取引先との取引履歴など

なかでもファクタリングでは「取引先との取引履歴」を示す書類や通帳の履歴などが重視されます

ファクタリング会社は複数社に相談

ファクタリングは銀行系からノンバンクの独立系までさまざまな会社が提供しています。

1社にこだわらず、複数のファクタリング会社に問い合わせしてみましょう。

資金調達スタート

あなたにあったサービスが見つかるはずです。

また、複数社に問い合わせることで、結果的に手数料を抑えられることもあります

資金調達プロ」や、「チョウタツ王」のようにファクタリング会社の一括見積りサービスもあるので、利用してみてはどうでしょうか?

おすすめ優良ファクタリング会社3選

資金調達スタート編集部がファクタリング会社50社以上の調査を行った結果、おすすめの優良ファクタリング会社は次の3社です。

  • QuQuMo(ククモ)
  • 株式会社アクセルファクター
  • PAYTODAY(ペイトゥデイ)

QuQuMo(ククモ)

QuQuMoオンライン

QuQuMo(ククモ)は、株式会社アクティブサポートが運営するオンライン完結型のファクタリングサービスです。

QuQuMoは、高額になりがちなファクタリング手数料を最低1%〜と非常にリーズナブルに設定してくれています。

少額の売掛債権にも対応してくれるので、法人・個人事業主・フリーランスなど業態を問わずに利用しやすいサービスです。

総合評価 (5)
会社名株式会社アクティブサポート
代表者名羽田 光成
所在地東京都豊島区東池袋3-9-12 ニットービル9階
電話番号0120-670-680
公式サイトhttps://ququmo.net/
営業時間平日9:0019:00
設立2017年9月
事業内容ファクタリング事業
各種コンサルティング事業
取引形態2社間ファクタリング
3社間ファクタリング
手数料1%〜14.8%
買取可能額指定なし
対応エリア全国
資金化スピード最短2時間
個人事業主の利用
オンライン契約
債権譲渡登記なし
申込方法オンライン
必要書類本人確認書類

請求書

通帳
\いますぐ無料新規登録する/
ユーザー登録・月額費用等は完全無料です!

株式会社アクセルファクター

アクセルファクター

株式会社アクセルファクターは年間相談件数3,000件を誇る人気のファクタリング会社です。

利用者の5割以上が即日入金を実現しているというスピーディな対応がポイント。

いますぐに資金が必要な方は、アクセルファクターの利用がおすすめです。

一方で、手数料の上限が20%と比較的高めなことと、小口債権については必ずしも買取してくれるというわけではない点には注意してください。

総合評価 (5)
会社名株式会社アクセルファクター
代表者名本成 善大
所在地東京都新宿区高田馬場1丁目30-14 コルティーレ高田馬場1F
電話番号0120-542-472
公式サイトhttps://accelfacter.co.jp/
営業時間平日9:0019:00
設立2018年8月
事業内容ファクタリング事業
取引形態2社間ファクタリング
3社間ファクタリング
手数料2%〜20%
買取可能額30万円〜1億
対応エリア全国
資金化スピード最短3時間
個人事業主の利用
オンライン契約
債権譲渡登記お問い合わせください
申込方法オンライン

電話

来店
必要書類本人確認書類

請求書(売掛金の証明ができるもの)

通帳の写し(入出金を確認できるもの)

代表者の印鑑証明

代表者の住民票

法人の登記簿謄本

法人の印鑑証明
\いますぐ無料相談する/
買取査定に満足いかなければキャンセルOK!

PAYTOAY

PayToday

PAYTODAYは、Dual Life Partners株式会社が運営するオンライン完結型のファクタリングサービスです。

資金調達スタート

ポイントはなんと言っても手数料の安さ!

AI審査を導入することでコストを削減した結果、1%から最大でも9.5%までと非常にリーズナブルになっています。

その分、若干審査が厳しいかもしれませんが、申し込み自体は非常に簡単なので、「QuQuMo(ククモ)」と相見積もりをとって、安い方を利用するのがおすすめです。

総合評価 (5)
会社名Dual Life Partners株式会社
代表者名矢野 名都子
所在地東京都港区南青山2-2-6 ラセーナ南青山7F
電話番号
公式サイトhttps://paytoday.jp/
営業時間平日9:0019:00
設立平成28年4月
事業内容ファクタリング事業
取引形態2社間ファクタリング
手数料1%〜9.5%
買取可能額指定なし
対応エリア全国
資金化スピード最短30分
個人事業主の利用
オンライン契約
債権譲渡登記なし
申込方法オンライン
必要書類本人確認書類

請求書

通帳
決算書
\いますぐ無料新規登録する/
ユーザー登録・月額費用等は完全無料です!

まとめ

最後までお読みいただきありがとうございます

本記事では、「【図解】ファクタリングとは?仕組みと利用方法を紹介」について書きました。

この記事のまとめ
  • ファクタリングとは入金日前の売掛金(売掛債権)をファクタリング会社に売却することで、取引先からの支払いを待たず早期に資金調達をする方法
  • ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがある
  • ファクタリングは手数料は高くなりがちだが、最短即日で資金調達ができる

資金調達手段の確保は、経営者の重要な役割のひとつです。そして、どんな資金調達法にもメリットとデメリットがあります。

ファクタリングは、手数料は比較的高いものの、すばやく資金調達でき事業運営を効率化させることができる資金調達方法です。資金繰りが厳しい中小企業や個人事業主の方にとって、大きなメリットがあります。

継続的な事業の成長のために、ファクタリングを役立ててみてはいかがですか?

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