【図解】3社間ファクタリングとは？手数料やメリット・デメリット、2社間との違いをわかりやすく解説

このようにお考えの経営者にとって、有力な選択肢となるのが「3社間ファクタリング」です。

ファクタリングには大きく分けて「2社間」と「3社間」の2種類の契約形態があります。一般的な2社間ファクタリングに比べ、3社間ファクタリングは手数料を半分以下に抑えられるケースも多く、コスト面で圧倒的なメリットがあります。

しかし、その一方で仕組みの特性上「取引先に知られる」ことは避けられないため、利用には慎重な判断が必要です。

この記事では、3社間ファクタリングの基本的な仕組みから、メリット・デメリット、2社間との決定的な違いについてわかりやすく解説します。

3社間ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリングとは、利用者（貴社）・ファクタリング会社・売掛先（取引先企業）の3つの会社が合意のもとで行う契約のことです。

最大の特徴は、売掛先（取引先）に対して「ファクタリングを利用すること」を通知し、承諾を得るプロセスが含まれる点です。

これにより、ファクタリング会社は債権回収のリスクを大幅に下げることができるため、利用者は「低い手数料」での契約が可能になります。

【図解】3社間ファクタリングの流れ

3社間ファクタリングにおけるお金と契約の流れを図解しました。 この図の通り、最終的な売掛金の支払いは、売掛先からファクタリング会社へ直接行われます。

上記の図の通り、3社間ファクタリングでは「売掛先（取引先）を巻き込んで契約する」という点が最大の特徴です。

これにより、ファクタリング会社は「本当に実在する売掛金なのか」「二重譲渡されていないか」といった確認を売掛先に直接取ることができ、安心して買い取ることができるわけです。

3社間ファクタリングと2社間ファクタリングの違い

ファクタリングを検討する際、多くの方が「2社間」と「3社間」のどちらを選ぶべきかで悩みます。両者の違いを一言で言えば、「コスト（手数料）を取るか、スピードと秘密厳守を取るか」です。

それぞれの特徴を比較表にまとめました。

	3社間ファクタリング	2社間ファクタリング
手数料相場	1% 〜 9% （圧倒的に安い）	10% 〜 20% （やや割高）
取引先への通知	必要（必須）	原則不要
入金スピード	数日 〜 1週間程度	即日 〜 翌日
審査難易度	通りやすい	やや厳しい

2社間ファクタリング

利用者（あなた）とファクタリング会社の2社だけで契約が完結します。

取引先に一切知られずに資金調達ができるため、今後の取引関係に影響を与える心配がありません。その分、ファクタリング会社のリスクが高くなるため、手数料は高めに設定されます。

3社間ファクタリング

売掛先（取引先）に債権譲渡の承諾を得るプロセスが必須です。

「ファクタリングを利用する＝資金繰りが苦しいのでは？」と取引先に勘繰られるリスクはありますが、手数料を大幅に抑えることができます。

3社間ファクタリングを利用する3つのメリット

リスクや手間があっても、多くの企業が3社間ファクタリングを選ぶ理由は、やはり「金銭的なメリット」が非常に大きいからです。

手数料が圧倒的に安い（1%〜9%程度）

3社間ファクタリングの最大のメリットは、手数料の低さです。 2社間ファクタリングの相場が「10%〜20%」であるのに対し、3社間は「1%〜9%」程度で利用できます。

例えば、100万円の売掛金をファクタリングする場合をシミュレーションしてみましょう。

このように、同じ金額を調達しても10万円もの差が出ることがあります。

審査に通りやすい

ファクタリングの審査では、利用者（貴社）の経営状況よりも「売掛先（取引先）の信用力」が重視されます。特に3社間ファクタリングでは、売掛先から「直接」代金が支払われる仕組みのため、ファクタリング会社にとっての未回収リスクが極めて低くなります。

そのため、利用者（あなた）が赤字決算や税金滞納中であっても、売掛先の信用さえしっかりしていれば審査に通る可能性が高いのが特徴です。

債権未回収リスクの回避（償還請求権なし）

多くの3社間ファクタリングは「償還請求権なし（ノンリコース）」という契約で行われます。 これは、もしファクタリング利用後に売掛先が倒産して代金が回収できなくなった場合でも、利用者が代わりに返済する必要はないという契約です。

つまり、ファクタリングを利用することで、資金調達と同時に「貸し倒れリスクの回避（保証）」というメリットも得られることになります。

3社間ファクタリングのデメリットとリスク

メリットだけでなく、デメリットについても正しく理解しておく必要があります。特に3社間ファクタリングには、事業継続に関わる重要なリスクが含まれています。

売掛先（取引先）に資金繰りの悪化を疑われる

これが最大のデメリットです。

取引先に債権譲渡の通知を行うと、「資金繰りが危ないのではないか？」「倒産するリスクがあるのでは？」という懸念を抱かれる可能性があります。

そのため、3社間を利用する場合は、長年の信頼関係がある取引先を選ぶか、納得してもらえる合理的な説明を準備する必要があります。

現金化までの時間がかかる

2社間ファクタリングであれば即日入金も可能ですが、3社間ではそうはいきません。

売掛先への説明・承諾書の取り付け・書類の郵送などの手続きが必要となるため、申し込みから入金までに数日〜1週間程度かかるのが一般的です。

売掛先の承諾を得る手間がかかる

売掛先の担当者にアポイントを取り、ファクタリング（債権譲渡）について説明し、契約書に印鑑をもらうという事務的な手間が発生します。

相手が大企業であればあるほど、法務部の確認が必要になるなど、手続きが煩雑になりがちです。

3社間ファクタリングの具体的な利用手順

実際に3社間ファクタリングを利用する場合の一般的な流れを解説します。

あなたはどっち？3社間ファクタリングが向いている人・向いていない人

ここまで解説した通り、3社間ファクタリングは「低コスト」ですが「通知リスク」があります。自社の状況に合わせて、3社間を選ぶべきか、あえて2社間を選ぶべきかを判断しましょう。

【3社間ファクタリング】が向いているケース

以下の条件に当てはまる場合は、コストメリットの大きい3社間ファクタリングがおすすめです。

【2社間ファクタリング】を選んだほうが良いケース

一方で、以下のような不安がある場合は、無理に3社間を選ばず、2社間ファクタリング（秘密厳守）を選ぶのが賢明な判断です。

3社間ファクタリングに関するよくある質問（FAQ）

まとめ：関係性が良好なら「3社間」はコスト削減の最強手

3社間ファクタリングについて解説しました。 ポイントをまとめます。

3社間ファクタリングは、取引先の理解さえ得られれば、銀行融資に代わる非常に低コストな資金調達手段となります。

しかし、もし「取引先に知られるのは怖いな…」と少しでも不安を感じたのであれば、無理をせず2社間ファクタリングを検討してください。

最近では、オンライン完結で手数料を抑えた2社間サービスも増えているため、手数料の差は以前より少なくなっています。